常见问题
沈阳机床股份有限公司
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
详见公司2025年半年度报告全文第五节“重要事项”，详细描述了报告期内发生的重要事项。
本公司及董事会成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
3.本次董事会应出席董事5人，实际出席5人。董事徐永明、董事张旭、独立董事哈刚、独立董事王英明、独立董事袁知柱现场参会。
本议案提交董事会审议前，已经公司董事会审计与风险委员会审议通过并同意将该议案提交董事会审议。具体内容详见同日发布的公告。
本议案提交董事会审议前，已经公司独立董事专门会议审议通过并同意将该议案提交董事会审议。本议案涉及关联交易，关联董事张旭回避表决。
3.《关于调整向财务公司等关联方申请综合授信额度及融资业务额度暨关联交易的议案》
本议案提交董事会审议前，已经公司独立董事专门会议审议通过并同意将该议案提交董事会审议。本议案涉及关联交易，关联董事张旭回避表决。本议案需提交公司股东大会审议。
2025年4月22日，公司第十届董事会第二十三次会议审议通过《关于授权管理层办理2025年度授信额度的议案》，该议案同意公司董事会授权经理层在26亿元融资授信总需求范围内办理相关业务，其相关业务在下一年度融资总额度的议案经过股东大会批准之前的有效期内此额度可滚动使用,在此额度内,公司在通用技术集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）、中国通用技术(集团)控股有限责任公司（以下简称“集团公司”）、通用技术集团沈阳机床有限责任公司（以下简称“沈机公司”）及外部金融机构融资项目不再提交董事会及股东大会审议。
2025年4月29日，公司向沈机公司发行股份购买其持有的沈阳中捷航空航天机床有限公司（以下简称“航空航天”）100%股权、沈阳中捷友谊厂有限公司（以下简称“中捷友谊厂”）100%股权，向通用技术集团机床有限公司发行股份购买其持有的天津市天锻压力机有限公司（以下简称“天锻公司”）78.45%股权，同时配套募集资金的重大资产重组方案获得中国证监会同意注册批复。
鉴于航空航天100%股权、中捷友谊厂100%股权、天锻公司78.45%股权已完成交割过户手续，公司完成同一控制下企业合并，根据新增三家公司和公司整体的战略发展目标及经营计划，公司拟将2025年度融资授信需求总额调整为36.21亿元。其中财务公司综合授信额度不超过15.9亿元，集团公司委托贷款额度不超过0.76亿元，沈机公司租赁业务授信额度不超过0.16亿元，与通用技术集团机床工程研究院（天津）有限公司（以下简称“机床研究院”）租赁业务授信额度不超过0.02亿元，公司外部金融机构融资授信总额不超过19.37亿元。
拟提请董事会授权经理层在不超上述额度内办理财务公司、集团公司、沈机公司、机床研究院及外部金融机构相关的融资事宜及与其相关的各项业务。在下一年度融资总额度的议案经过股东大会批准之前的有效期内此额度可滚动使用,在此额度内,公司在财务公司、集团公司、沈机公司及外部金融机构融资项目不再提交董事会及股东大会审议。具体业务如下：
（1）财务公司：承兑开立、承兑质押拆票（含存保证金开票）及贴现、租赁业务、贷款业务、融资性保函、履约保函、外汇业务、信用证及其他形式的授信业务。
（5）外部金融机构：留债贷款、租赁业务、银行贷款、承兑汇票开立及贴现、融资性保函、履约保函、外汇业务、信用证及其他形式的授信业务。
本议案提交董事会审议前，已经公司独立董事专门会议审议通过并同意将该议案提交董事会审议。具体内容详见同日发布的公告。本议案涉及关联交易，关联董事张旭回避表决。本议案需提交公司股东大会审议。
本议案提交董事会审议前，已经公司董事会审计与风险委员会审议通过并同意将该议案提交董事会审议。具体内容
本议案提交董事会审议前，已经公司薪酬与考核委员会审议通过并同意将该议案提交董事会审议。
本议案提交董事会审议前，已经公司薪酬与考核委员会审议通过并同意将该议案提交董事会审议。基于谨慎性原则，董事徐永明回避表决。
本公司及其监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
3.本次会议应到监事5人，实际出席监事5人。其中监事鲁忠、桑会庆现场参会；监事由海燕、吴祥文、张永以视频形式参会。
经审核，监事会认为：董事会编制和审核沈阳机床股份有限公司2025年半年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2.审议通过《关于调整向财务公司等关联方申请综合授信额度及融资业务额度暨关联交易的议案》
公司监事会经审核后认为，公司本次计提资产减值准备事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，同意本次计提资产减值准备。
公司监事会认为，本次新增会计估计，是根据公司新增资产类别的实际情况做出的确认，符合相关的法律法规的规定和要求，新增会计估计能够更准确、真实地反映公司财务状况，是必要的、合理的和稳健的，符合公司的实际情况。此事项未损害公司及其他股东利益、特别是中小股东的利益。监事会同意公司本次新增会计估计事项。
本公司及董事会成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据财政部《企业会计准则第8号一一资产减值》及公司相关会计政策规定，公司及各控股子公司对各类资产进行了全面清查，通过分析、评估和测试，基于谨慎性原则，2025年1-6月公司计提各项减值准备2,840.29万元，转回206.11万元，减少公司2025年1-6月合并层面利润总额2,634.18万元。
2025年1-6月，公司合并层面计提各项资产减值准备2,840.29万元，转回206.11万元，转销4,856.68万元，资产减值准备净减少2,222.50万元。详细明细如下：
公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
2025年1-6月，公司计提应收款项坏账准备793.91万元，转回坏账准备206.11万元，应收款项坏账准备净增加587.80万元。具体明细如下：
合同资产预期信用损失的确定方法参照公司应收款项相关金融资产减值会计政策。
2025年1-6月，公司计提合同资产减值准备336.09万元，合同资产减值准备净增加336.09万元。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
2025年1-6月，公司计提存货跌价准备1,636.30万元，转销4,111.00万元，存货跌价准备净减少2,474.70万元，具体明细如下：
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
2025年1-6月，公司计提固定资产减值准备74.00万元，因处置固定资产等原因转销减值准备745.69万元，固定资产减值准备净减少671.68万元。
公司计提资产减值准备等共计2,840.29万元，转回各项资产减值准备共计206.11万元，减少公司2025年1-6月利润总额2,634.18万元。本次计提资产减值准备事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况。
本公司及董事会成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
沈阳机床股份有限公司（以下简称“公司”）经2025年4月22日召开第十届董事会第二十三次会议、2025年5月28日公司2024年度股东大会审议并通过了公司《2025年度预计日常关联交易议案》，预计2025年度向关联方采购原材料、接受劳务形成的关联交易金额为80,898万元，预计向关联方销售商品及提供劳务形成的关联交易金额为67,177万元，预计关联交易总额148,075万元。
2025年4月29日，公司向通用技术集团沈阳机床有限责任公司（以下简称“沈机公司”）发行股份购买其持有的沈阳中捷航空航天机床有限公司（以下简称“航空航天”）100%股权、沈阳中捷友谊厂有限公司（以下简称“中捷友谊厂”）100%股权，向通用技术集团机床有限公司发行股份购买其持有的天津市天锻压力机有限公司（以下简称“天锻公司”）78.45%股权，同时配套募集资金的重大资产重组方案获得中国证监会同意注册批复。
鉴于航空航天100%股权、中捷友谊厂100%股权、天锻公司78.45%股权已完成交割过户手续，公司完成同一控制下企业合并，根据新增三家公司和公司整体的战略发展目标及经营计划，公司拟调整2025年度日常关联交易额度，预计2025年度向关联方采购原材料、接受劳务形成的关联交易金额为227,966.66万元，预计向关联方销售商品及提供劳务形成的关联交易金额为188,376.58万元，接受关联人委托代为销售商品关联交易金额1,500.00万元，预计关联交易总额417,843.24万元。
1.董事会审议情况：公司第十届董事会第二十七次会议于2025年8月28日召开，会议审议并通过了《关于调整2025年度预计日常关联交易的议案》。其中，同意4票；反对0票；弃权0票。关联董事张旭先生回避表决。本议案提交董事会审议前，已经公司独立董事专门会议审议通过并同意将该议案提交董事会审议。
2.此项关联交易尚须获得股东大会批准，在股东大会上公司关联股东中国通用技术（集团）控股有限责任公司、通用技术集团机床有限公司、通用技术集团沈阳机床有限责任公司回避表决。
（4）主要经营业务：许可项目：进出口代理，货物进出口，技术进出口，房地产开发经营，道路货物运输（不含危险货物），特种设备检验检测服务，检验检测服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：金属切削机床制造，数控机床制造，工业控制计算机及系统制造，金属加工机械制造，机械电气设备制造，机械零件、零部件加工，金属表面处理及热处理加工，机械零件、零部件销售，金属切削机床销售，金属成形机床销售，数控机床销售，工业控制计算机及系统销售，通用设备修理，国内贸易代理，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），国内货物运输代理，智能控制系统集成，机械设备租赁，信息技术咨询服务，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），工业设计服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，企业管理，非居住房地产租赁，计量服务，档案整理服务，人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务），物业管理，通用零部件制造，锻件及粉末冶金制品制造，锻件及粉末冶金制品销售，黑色金属铸造，有色金属铸造，模具制造，模具销售，再生资源加工，生产性废旧金属回收，装卸搬运，普通机械设备安装服务，喷涂加工，淬火加工，机床功能部件及附件制造，机床功能部件及附件销售，销售代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（4）主要经营业务：许可项目：货物进出口，技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：数控机床销售，数控机床制造，机床功能部件及附件销售，机床功能部件及附件制造，金属切削机床制造，金属切削机床销售，通用设备修理，机械设备研发，机械设备销售，智能控制系统集成，金属切削加工服务，金属工具制造，机动车修理和维护，工业机器人制造，特殊作业机器人制造，工业机器人安装、维修，工业机器人销售，智能机器人的研发，智能机器人销售，通用设备制造（不含特种设备制造），工业设计服务，贸易经纪，住房租赁，机械设备租赁，运输设备租赁服务，软件开发，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，标准化服务，国际货物运输代理，金属加工机械制造，软件销售，信息技术咨询服务，会议及展览服务，国内货物运输代理，国内贸易代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（4）主要经营业务：一般项目：金属切削机床制造；金属成形机床制造；增材制造装备制造；海洋工程装备制造；智能基础制造装备制造；试验机制造；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；通用设备制造（不含特种设备制造）；机床功能部件及附件制造；通用零部件制造；机械零件、零部件加工；模具制造；金属结构制造；木制容器制造；金属表面处理及热处理加工；喷涂加工；通用设备修理；专用设备修理；电子、机械设备维护（不含特种设备）；普通机械设备安装服务；软件开发；机械设备研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口；住房租赁；租赁服务（不含许可类租赁服务）；金属切削机床销售；金属成形机床销售；增材制造装备销售；海洋工程装备销售；智能基础制造装备销售；试验机销售；机械设备销售；机械电气设备销售；机床功能部件及附件销售；机械零件、零部件销售；模具销售；金属结构销售；木制容器销售；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）许可项目：供暖服务；道路货物运输（不含危险货物）。
（4）主要经营业务：一般项目：以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；法律咨询（不含依法须律师事务所执业许可的业务）；环保咨询服务；企业管理咨询；对外承包工程；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；企业管理；承接总公司工程建设业务；工程管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口；进出口代理；招投标代理服务；国内贸易代理；贸易经纪；会议及展览服务；计算机系统服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；建筑材料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；机械设备销售；五金产品零售；五金产品批发；电子产品销售；家用电器销售；机械设备租赁；非居住房地产租赁；科技中介服务；机械零件、零部件销售；金属成形机床销售；生产性废旧金属回收；高性能有色金属及合金材料销售；金属材料销售；涂料销售（不含危险化学品）；再生资源回收（除生产性废旧金属）；石油制品销售（不含危险化学品）；润滑油销售；通用设备修理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；非金属矿及制品销售；金属制品销售；建筑装饰材料销售；橡胶制品销售；塑料制品销售；供应链管理服务；机床功能部件及附件销售；数控机床销售；金属切削机床销售；模具销售；园区管理服务；物业管理；规划设计管理；工程造价咨询业务；创业空间服务；咨询策划服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；组织文化艺术交流活动；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；商务秘书服务；商业综合体管理服务；停车场服务；汽车销售；融资咨询服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：房地产开发经营；第二类增值电信业务；食品销售；建设工程监理；建设工程勘察；建设工程设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（4）主要经营业务：工程和技术研究和试验发展、机械工程研究服务；制造金属切割机床、制造金属成形机床、制造机床功能部件及附件（限外埠开展经营活动）；技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广、技术服务；会议服务；承办展览展示；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
（4）主要经营业务：量具、刃具、量仪、数控机床及刀具的机械制造及销售，热处理加工；房屋租赁；自营或代理货物进出口（但国家限定经营或禁止进出口的货物除外）。
（4）主要经营业务：开发、设计、生产和销售机床系列产品及配件，计算机信息产品、高效节能产品、光机电一体化产品，开发高新科技产品，进行自有技术转让、技术服务及技术咨询等业务、国内外大型机床搬迁、维修、再制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（4）主要经营业务：一般项目：国际货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；装卸搬运；无船承运业务；非居住房地产租赁；化肥销售；物业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
以上关联方是依法存续的公司，生产经营情况正常，财务状况良好，具备良好的履约能力。
公司与上述关联方单位之间的交易遵循独立主体、公平合理的原则，以市场公允价格为依据，最终按合同或协议确定的金额进行结算。
根据公司生产经营实际需要，公司各下属公司计划向通用技术咨询公司采购系统、转台、刀库类、导轨、丝杠类、轴承类、主轴类等机床部件,预计全年交易金额为106,083.20万元；公司各下属公司计划向通用技术集团沈阳机床有限责任公司采购防护等钣金件、刀架类物料、电柜电器件、铸件床身等机床部件，预计年度交易金额为36,116.70万元；公司各下属公司计划向通用技术集团机床工程研究院有限公司采购系统、备件等机床部件，预计全年交易额为75,086.60万元；公司下属公司计划向通用技术集团大连机床有限责任公司采购主轴、丝杠、铁屑、卡盘、回炉铁等材料，预计全年交易额为1,665.00万元。公司下属公司计划向通用技术集团哈尔滨量具刃具有限责任公司采购刃具、量具等机床部件，预计全年交易额为1,304.83万元；公司下属公司计划由天津中海国际货运有限公司提供备件运输，预计全年交易额为877.48万元；公司下属公司计划向通用技术齐齐哈尔二机床有限责任公司采购机床及备件500万元；公司下属公司计划向通用技术集团昆明机床股份有限公司采购机床及备件500万元。公司接受通用技术集团沈阳机床有限责任公司提供动力服务、生产保障、计量理化、档案管理、安全保卫等服务，预计全年金额为4,832.85万元；公司接受通用技术集团机床工程研究院有限公司研发工作及日常技术服务1,000.00万元。
根据公司销售实际需要，公司及下属子公司计划向中国通用咨询投资有限公司销售机床部件及整机产品，预计全年销售金额为15,000.00万元；公司及下属子公司计划向通用技术集团沈阳机床有限责任公司销售铸件毛坯、主轴、备件等机床部件及整机产品，预计全年销售金额为109,237.68万元；公司及下属子公司计划向通用技术集团大连机床有限责任公司销售铸件毛坯等机床部件及整机产品，预计全年销售金额为15,000.00万元；公司及下属子公司计划向通用技术齐齐哈尔二机床有限责任公司销售铸件毛坯等机床部件及整机产品，预计全年销售金额为7,296.46万元；公司及下属子公司计划向通用技术集团机床工程研究院有限公司销售铸件毛坯等机床部件及整机产品，预计全年销售金额为38,208.47万元；公司及下属子公司计划向通用技术集团哈尔滨量具刃具有限责任公司销售机床部件及整机产品，预计全年销售金额为800.00万元；公司下属公司为通用技术集团沈阳机床有限责任公司提供维修、加工等服务，预计年度金额为2,300.52万元；公司下属公司为通用技术集团大连机床有限责任公司提供加工服务，预计年度金额为460.00万元；公司下属公司为通用技术集团机床工程研究院有限公司提供服务，预计年度金额为73.45万元。
公司为通用技术集团沈阳机床有限责任公司代为销售其产品，预计年度金额为1,500.00万元。
根据市场需求，公司向关联方采购机床功能部件，此项交易有利于维持公司供应链条稳定，有利于提升公司的技术实力及品牌影响力。公司向各关联公司销售铸件、主轴及机床整机,有助于公司拓宽销售渠道，有利于公司增强产品市场占有率。上述关联交易不会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响，没有损害中小股东的利益。交易金额公允，对上市公司的独立性不产生影响，不会形成公司对关联方的依赖。
公司第十届董事会独立董事第十三次专门会议以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于调整2025年度预计日常关联交易的议案》。独立董事专门会议认为，公司根据重组后业务开展情况对2025年日常经营关联交易的关联方及关联金额进行了调整。这些关联交易为公司日常业务经营所需要，符合相关法律法规和公司关联交易制度的规定，遵循公平合理的原则，交易定价客观公允，不存在损害上市公司和投资者权益的情形，同意将该议案提交董事会及股东大会审议。
本公司及董事会成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2025年4月22日，公司第十届董事会第二十三次会议审议通过《关于向财务公司等关联方申请综合授信额度及融资业务额度暨关联交易的报告》，该议案同意2025年公司拟向通用技术集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）申请综合授信额度9.71亿元；与中国通用技术（集团）控股有限责任公司（以下简称“集团公司”）原有委托贷款额度0.6亿元；与通用技术集团沈阳机床有限责任公司（以下简称“沈机公司”）原有土地房屋租赁业务额度0.16亿元。（详见2025-28号公告）
2025年4月29日，公司向沈机公司发行股份购买其持有的沈阳中捷航空航天机床有限公司（以下简称“航空航天”）100%股权、沈阳中捷友谊厂有限公司（以下简称“中捷友谊厂”）100%股权，向通用技术集团机床有限公司发行股份购买其持有的天津市天锻压力机有限公司（以下简称“天锻公司”）78.45%股权，同时配套募集资金的重大资产重组方案获得中国证监会同意注册批复。
目前鉴于航空航天100%股权、中捷友谊厂100%股权、天锻公司78.45%股权已完成交割过户手续，公司完成同一控制下企业合并，公司根据新增三家公司情况，拟将2025年向财务公司申请综合授信额度调整为15.9亿元；与集团公司原有委托贷款额度调整为0.76亿元；与沈机公司原有土地房屋租赁业务额度0.16亿元不变；与通用技术集团机床工程研究院（天津）有限公司（以下简称“机床研究院”）原有土地房屋租赁业务额度调整为0.02亿元。
2025年8月28日公司召开的第十届董事会第二十七次会议审议通过了《关于调整向财务公司等关联方申请综合授信额度及融资业务额度暨关联交易的议案》。集团公司、财务公司、沈机公司、机床研究院为公司控股股东或其下属子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易构成关联交易。
本次关联交易需提交公司股东大会审议，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。
本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组、不构成重组上市。
住所：北京市丰台区西营街1号院1区1号楼1001、西营街1号院2区1号楼1001
主要经营范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务;（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷；（九）从事固定收益类有价证券投资。
主要经营范围：对外派遣实施境外工程所需的劳务人员；投资；资产经营、资产管理；进出口业务；承包境外工程和境内国际招标工程；设计和制作印刷品广告；广告业务；自有房屋出租。
主要经营范围：许可项目包括进出口代理，货物进出口，技术进出口，房地产开发经营，道路货物运输（不含危险货物），特种设备检验检测服务，检验检测服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）；一般项目包括金属切削机床制造，数控机床制造，工业控制计算机及系统制造，金属加工机械制造，机械电气设备制造，机械零件、零部件加工，金属表面处理及热处理加工，机械零件、零部件销售，金属切削机床销售，金属成形机床销售，数控机床销售，工业控制计算机及系统销售，通用设备修理，国内贸易代理，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目），国内货物运输代理，智能控制系统集成，机械设备租赁，信息技术咨询服务，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），工业设计服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，企业管理，非居住房地产租赁，计量服务，档案整理服务，人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务），物业管理，通用零部件制造，锻件及粉末冶金制品制造，锻件及粉末冶金制品销售，黑色金属铸造，有色金属铸造，模具制造，模具销售，再生资源加工，生产性废旧金属回收，装卸搬运，普通机械设备安装服务，喷涂加工，淬火加工，机床功能部件及附件制造，机床功能部件及附件销售，销售代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
住所：天津市北辰区天津北辰经济技术开发区京津医药谷永康道南侧高校成果转化基地39号厂房116门
主要经营范围：一般项目：工程和技术研究和试验发展；工业设计服务；软件开发；金属切削机床制造；金属切削机床销售；金属成形机床制造；金属成形机床销售；机床功能部件及附件制造；机床功能部件及附件销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；金属工具制造；其他通用仪器制造；仪器仪表制造；仪器仪表修理；会议及展览服务；技术进出口；货物进出口；进出口代理；非居住房地产租赁；居民日常生活服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：餐饮服务；食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
公司拟将2025年向财务公司申请综合授信额度调整为15.9亿元，其中开立承兑汇票10.3亿元、保函1.2亿元、票据贴现2.2亿元、流动资金贷款2.2亿元，财务公司额度内可根据公司经营需要调整或新增其他融资业务品种。公司与财务公司签订了相关金融服务协议，财务公司提供金融服务的利率标准在国家政策及相关法律、法规、监管规定允许的范围内执行。
公司与集团公司原有委托贷款额度调整为0.76亿元，公司与其签订了委托贷款协议。公司向集团公司借款利率参照其规定的借款利率执行，不高于外部金融市场同期贷款利率。
公司与沈机公司原有土地房屋租赁业务额度0.16亿元不变，公司与其签订了土地房屋租赁协议。沈机公司提供土地房屋租赁服务的费率标准以市场公允价格为基础协商确定，在国家政策及相关法律、法规、监管规定允许的范围内执行。
公司与机床研究院原有土地房屋租赁业务额度调整为0.02亿元，公司与其签订了土地房屋租赁协议。机床研究院提供土地房屋租赁服务的费率标准以市场公允价格为基础协商确定，在国家政策及相关法律、法规、监管规定允许的范围内执行。
公司向财务公司申请综合授信、与集团公司开展委托贷款业务、与沈机公司、机床研究院开展租赁业务，可以为公司生产经营、技改投资提供资金支持，对优化财务结构、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险均起到积极作用。
上述关联交易符合公司经营发展需要，是公司经营活动的市场行为，不会对公司的独立性造成影响。上述关联交易符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情况。
公司第十届董事会独立董事第十三次专门会议以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于调整向财务公司等关联方申请综合授信额度及融资业务额度暨关联交易的议案》。
独立董事专门会议认为，公司根据重组后的实际情况调整了向财务公司等关联方申请综合授信额度及融资业务额度。此项交易没有损害公司及全体股东尤其是中小股东的利益。同意将该议案提交董事会及股东大会审议。
本公司及董事会成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2025年6月，沈阳机床股份有限公司（以下简称“公司”）发行股份购买沈阳中捷友谊厂有限公司（以下简称“中捷友谊厂”）100%股权并完成股权交割，纳入公司合并报表范围内，其无形资产中商标权为公司新增资产类别，为客观、公允地反映财务状况及经营成果，拟申请新增无形资产会计估计。
2025年4月29日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意沈阳机床股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2025〕948号），核准本公司发行股份购买中捷友谊厂100%股权、沈阳中捷航空航天机床有限公司100%股权及天津市天锻压力机有限公司78.45%股权；截至2025年6月末，上述三户标的公司均已完成工商登记变更，并已完成股权交割，三户标的公司均由公司实际控制，纳入公司合并报表范围。
因中捷友谊厂属于新并入公司的子公司，其无形资产中商标权为公司新增资产类别，为客观、公允地反映财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》的相关规定，拟申请新增无形资产-商标权摊销年限为10年，摊销方法为直线法。
本次新增无形资产-商标权会计估计是由于合并范围增加导致，根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更及差错更正》的相关规定，本次新增无形资产-商标权相关会计估计采用未来适用法，对公司前期的财务报表不产生影响，无需对前期财务报表进行追溯调整。
公司本次新增会计估计基于公司将中捷友谊厂合并财务报表导致的新增资产类别，符合相关法律、法规和《企业会计准则》的相关规定，能够客观、公正地反映公司财务状况和经营成果。本次新增会计估计不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
公司本次新增会计估计，符合公司实际情况和相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，新增会计估计符合《企业会计准则》的相关规定。董事会同意公司本次新增会计估计事项。本次新增会计估计无需提交公司股东大会审议。
公司第十届监事会第二十次会议审议通过《关于新增会计估计的议案》。公司监事会认为，本次新增会计估计，是根据公司新增资产类别的实际情况做出的确认，符合相关的法律法规的规定和要求，新增会计估计能够更准确、真实地反映公司财务状况，是必要的、合理的和稳健的，符合公司的实际情况。此事项未损害公司及其他股东利益、特别是中小股东的利益。监事会同意公司本次新增会计估计事项。
本公司及董事会成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
沈阳机床股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 8 月28 日召开第十届董事会第二十七次会议，分别审议通过了《关于调整向财务公司等关联方申请综合授信额度及融资业务额度暨关联交易的议案》《关于调整授权经理层办理二〇二五年度授信额度内融资业务的议案》《关于调整2025年度预计日常关联交易的议案》，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（）披露的相关公告。
基于公司的总体工作安排，公司董事会决定暂不提请召开股东大会审议上述议案。公司董事会将择机另行发布召开股东大会的通知并将相关议案提交股东大会审议。
